✅ やるべき人
①財産が明らかに基礎控除を超える人
✅相続税がかかる可能性が高い人。
- 都心不動産を複数所有
- 賃貸収入が大きい
- 金融資産が数千万円以上ある
→ 計画的な移転は意味がある。
②介護・同居など“貢献差”がある家庭
✅兄弟姉妹間で負担が偏っている。
- 実家管理を一人が担っている
- 親の介護を特定の子がしている
- 遠方の兄弟姉妹がいる
→ 親が元気なうちに“評価”を形にできる。
ここは税金以上に価値がある。
③財産が不動産中心で将来揉めやすい人
特に
- 郊外築古
- 実家を誰も住まない
- 共有になりそう
→ 早めに方向性を決めて動かす必要あり。
④子や孫に今お金が必要なケース
- 住宅取得
- 教育資金
- 起業資金
→ 「今使われるお金」になる。
⑤二次相続を見据える人
一次相続で配偶者に集中
→ 二次で一気に税負担増
この構造が見えている家庭。
❌ やらない方がいい人
①老後資金がギリギリの人
ここが一番多い。
- 介護費が読めていない
- 施設入居費を計算していない
- 年金だけで回る前提
→ 贈与より「生活防衛」が優先。
②相続税がそもそもかからない人
基礎控除内で完結するケース。
→ 無理に贈与すると逆に税負担が増える可能性。
③家族関係が整理されていない人
- 兄弟姉妹不仲
- 再婚・連れ子
- 内縁関係
→ 先に遺言や全体設計が必要。
④不動産を“感情”で渡そうとしている人
- 「この家は長男に」
- 「とりあえず共有で」
→ 将来売れない・揉める可能性大。
⑤ 節税だけが目的の人
「110万円を毎年やれば得」
→ 設計なき贈与は失敗しやすい。
重要な分かれ目
生前贈与は
- 財産に余裕があり
- 方向性が決まっており
- 家族関係を整えたい人
には強力。
でも
- 将来不安が大きく
- 財産が少なく
- 目的が曖昧
なら、やらなくていい。
本質
生前贈与は「節税技」ではない。
“家族の設計図が描けている人”の道具。
設計図がないまま使うと
むしろ揉めます。
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